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华宸未来信用增利债券型发起式证券投资基金2015年年度报告摘要

  估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

  》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年全年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期内无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期内无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期内无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 (1)印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 (2)营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。 7.4.7关联方关系 关联方名称 与本基金的关系  华宸未来基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构  中国工商银行股份有限公司(“工行”) 基金托管人、基金代销机构  韩国未来资产基金管理公司 基金管理人的股东  华宸信托有限责任公司 基金管理人的股东  咸阳长涛电子科技有限公司 基金管理人的股东  深圳华宸未来资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司  注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例  注:本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例  注:本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的比例  注:本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.8.1.2权证交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   成交金额 占当期权证 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  注:本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日   当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例  关联方名称 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   当期 佣金 占当期佣金总量的比例(%) 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例(%)  注:本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  当期发生的基金应支付的管理费 166,313.80 559,827.50  其中:支付销售机构的客户维护费 64,809.94 365,784.79  注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.7%的年费率计提。计算方法如下:每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.7%/当年天数。 7.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  当期发生的基金应支付的托管费 47,518.37 159,950.79  注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下:每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.2%/当年天数 7.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费  合计 -  获得销售服务费 各关联方名称 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费  合计 -  注:本基金不收取销售服务费。 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日  银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购   基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出  上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购   基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出  注:本基金本报告期内未发生与关联方进行的银行间同业市场债券(含回购)交易。 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  基金合同生效日(2013年8月20日)持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00  期初持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00  期间申购/买入总份额 - -  期间因拆分变动份额 - -  减:期间赎回/卖出总份额 - -  期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00  期末持有的基金份额 占基金总份额比例 54.6300% 31.6100%  注:1、期间申购/买入总份额含转换转入份额,期间赎回/卖出总份额含转换转出份额。 2、关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定,符合公允性要求。 7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日   持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例  注:本基金本报告期内未发生除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  工行 1,082,211.09 14,224.94 2,577,177.91 48,378.92   7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日  关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入      数量(单位:份) 总金额  上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入      数量(单位:份) 总金额  注:本基金本报告期内未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.8.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9期末(2015年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.10.1.1受限证券类别:股票  证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注   7.4.10.1.2受限证券类别:债券  证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:张) 期末 成本总额 期末估值总额 备注   7.4.10.1.3受限证券类别:权证  证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:份) 期末 成本总额 期末估值总额 备注  注:本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注  注:本基金本报告期末未持有因暂时停牌而流通受限的证券。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 - 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额  合计    - -  本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 - -   其中:股票 - -  2 固定收益投资 17,156,446.70 86.06   其中:债券 17,156,446.70 86.06   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 1,234,812.65 6.19  7 其他各项资产 1,543,629.91 7.74  8 合计 19,934,889.26 100.00   8.2期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 - -  B 采矿业 - -  C 制造业 - -  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -  E 建筑业 - -  F 批发和零售业 - -  G 交通运输、仓储和邮政业 - -  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -  J 金融业 - -  K 房地产业 - -  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 - -  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 - -   合计 - -  注:本基金本报告期末未持有股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  注:本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  注:本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  注:本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 -  卖出股票收入(成交)总额 -  注:本基金本报告期末未持有股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 - -  2 央行票据 - -  3 金融债券 - -   其中:政策性金融债 - -  4 企业债券 16,742,506.70 87.48  5 企业短期融资券 - -  6 中期票据 - -  7 可转债 413,940.00 2.16  8 其他 - -  9 合计 17,156,446.70 89.64   8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 124206 13祥源债 19,000 1,900,000.00 9.93  2 122383 15恒大01 18,000 1,887,120.00 9.86  3 122776 11新光债 18,500 1,883,300.00 9.84  4 122890 10凯迪债 19,000 1,880,810.00 9.83  5 124359 13三明投 18,000 1,872,360.00 9.78   8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 金额单位:人民币元 序号 权证代码 权证名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  注:本基金本报告期末未持有权证。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险指标说明  公允价值变动总额合计(元) -  国债期货投资本期收益(元) -  国债期货投资本期公允价值变动(元) -  注:本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 - 8.12投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期末未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金本报告期末未持有股票投资。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 6,923.74  2 应收证券清算款 1,079,471.95  3 应收股利 -  4 应收利息 452,174.69  5 应收申购款 5,059.53  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 1,543,629.91   8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 110030 格力转债 413,940.00 2.16   8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明  注:本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  170 107,671.23 10,000,000.00 54.63% 8,304,109.47 45.37%   9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000%   9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 0  本基金基金经理持有本开放式基金 0   9.5发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额占基金总份额比例(%) 发起份额总数 发起份额占基金总份额比例(%) 发起份额承诺持有期限  基金管理人固有资金 10,000,000.00 54.63 10,000,000.00 54.63 三年  基金管理人高级管理人员 - - - -   基金经理等人员 - - - -   基金管理人股东 - - - -   其他 - - - -   合计 10,000,000.00 54.63 10,000,000.00 54.63    §10开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2013年8月20日)基金份额总额 197,981,907.82  本报告期期初基金份额总额 31,638,255.38  本报告期基金总申购份额 3,289,949.15  减:本报告期基金总赎回份额 16,624,095.06  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-填列) -  本报告期期末基金份额总额 18,304,109.47   §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。  11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 (1)报告期内基金管理人重大人事变动 2015年5月22日,经华宸未来基金管理有限公司第一届董事会第二十一次会议决议通过,阙水深先生不再担任公司总经理职务。 2015年5月26日,华宸未来基金管理有限公司召开第十一次股东会,选举产生公司第二届董事会。第二届董事会董事为于建琳女士、刘玉瀛先生、钱小鸣先生、辛炯官先生、王温先生、陈湘义先生、高长春先生。其中,于建琳女士、刘玉瀛先生、钱小鸣先生为新当选董事,王温先生、陈湘义先生、高长春先生为新当选独立董事。向旭平先生、甄学军先生、阙水深先生、汪新先生不再担任董事,谭向东先生、康书生先生、胡奕明女士不再担任公司独立董事。 2015年5月26日,经华宸未来基金管理有限公司第二届董事会第一次会议决议通过,推选于建琳女士担任公司董事长,向旭平先生不再担任公司董事长;聘任杨桐先生担任公司总经理。 2015年7月29日,公司全体7名董事参加了公司第二届董事会第三次会议,通过书面表决方式审议并通过了如下事项:同意聘任史浩亮先生为华宸未来基金管理有限公司督察长。 2015年11月5日,经华宸未来基金管理有限公司第十二次股东会决议通过,赵淑堂先生担任公司董事,刘玉瀛先生不再担任公司董事,杨桐先生任公司董事。 (2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。  11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 无。  11.4基金投资策略的改变 本报告期内,基金投资策略未发生改变。  11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,本基金聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)负责本基金审计业务。本报告期内本基金应付审计费35,000元。  11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。   11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   海通证券 2 - - 15,101.47 56.90% -  兴业证券 2 - - 11,438.97 43.10% -   11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  海通证券 269,110,517.33 62.71% 570,100,000.00 52.97% - -  兴业证券 160,005,660.11 37.29% 506,200,000.00 47.03% - -   §12影响投资者决策的其他重要信息 无。   华宸未来基金管理有限公司 2016年3月29日